:: ECONOMY :: ПЕРСПЕКТИВНІ ВИДИ КРЕДИТНИХ ПОСЛУГ БАНКІВ :: ECONOMY :: ПЕРСПЕКТИВНІ ВИДИ КРЕДИТНИХ ПОСЛУГ БАНКІВ
:: ECONOMY :: ПЕРСПЕКТИВНІ ВИДИ КРЕДИТНИХ ПОСЛУГ БАНКІВ
 
UA  RU  EN
         

Світ наукових досліджень. Випуск 29

Термін подання матеріалів

23 квітня 2024

До початку конференції залишилось днів 27



  Головна
Нові вимоги до публікацій результатів кандидатських та докторських дисертацій
Редакційна колегія. ГО «Наукова спільнота»
Договір про співробітництво з Wyzsza Szkola Zarzadzania i Administracji w Opolu
Календар конференцій
Архів
  Наукові конференції
 
 Лінки
 Форум
Наукові конференції
Наукова спільнота - інтернет конференції
Світ наукових досліджень www.economy-confer.com.ua

 Голосування 
З яких джерел Ви дізнались про нашу конференцію:

соціальні мережі;
інформування електронною поштою;
пошукові інтернет-системи (Google, Yahoo, Meta, Yandex);
інтернет-каталоги конференцій (science-community.org, konferencii.ru, vsenauki.ru, інші);
наукові підрозділи ВУЗів;
порекомендували знайомі.
з СМС повідомлення на мобільний телефон.


Результати голосувань Докладніше

 Наша кнопка
www.economy-confer.com.ua - Економічні наукові інтернет-конференції

 Лічильники
Українська рейтингова система

ПЕРСПЕКТИВНІ ВИДИ КРЕДИТНИХ ПОСЛУГ БАНКІВ

 
12.10.2011 18:00
Автор: Горбань Ірина Михайлівна, студентка спеціальності «Фінанси» Львівського національного університету імені Івана Франка
[Секція 5. Банківська справа. Фінанси, грошовий обіг та кредит;]
Актуальність теми. У докризовий період більшість українських банків могли запропонувати своїм клієнтам широкий спектр кредитно-депозитних та карткових програм, розрахунково-касових та валютних операцій, зарплатних проектів тощо. Але, на жаль, внаслідок світової фінансової кризи більшість банківських установ сьогодні не мають змоги надавати цього переліку послуг.
Світова фінансово-економічна криза з одного боку мала серйозні негативні наслідки для українських банків, з іншого – вона надала їм стимул для боротьби за кожного конкретного клієнта. Це, в свою чергу, вимагає розроблення і впровадження нових банківських послуг, зокрема послуг кредитного характеру. На сьогодні перспективними видами кредитних послуг банків є факторинг, форфейтинг та лізинг.
Аналіз останніх наукових досліджень і публікацій. Дослідженням різних аспектів проблеми розроблення та впровадження нових видів кредитних послуг банків присвячені праці таких вітчизняних вчених: І.О.Бланка, А.Д.Бутка, Т.А.Васильєвої, О.В.Васюренка, І.О.Губарєвої, А.О.Єпіфанова, М.М.Єрмошенка, С.В.Захаріна, С.М.Козьменка, В.П.Кузовлєва, І.М.Крупки, Т.Л.Малової, Т.В.Майорової, А.А.Пересади, І.О.Плужникова, І.В.Сала, М.В.Стирського, Л.П.Толстової, О.Л.Шерстюка, В.І.Угріна. Серед зарубіжних авторів вагомий внесок в розроблення цієї проблеми внесли: М.Бітнер, Н.Вудкок, П.Гембл, Я.Гордон, К.Гренроос, Ф.Котлер, Ж.Ламбен, М.Стоун, В.Цайтамл та інші [1].
Однак, не всі питання у цій сфері з’ясовано та обґрунтовано, отже вона вимагає подальшого дослідження.
Метою роботи є обґрунтування потреби запровадження перспективних кредитних послуг банками України з метою отримання конкурентних переваг в цьому сегменті ринку.
Виклад основного матеріалу дослідження. Досліджуючи основні сучасні тенденції у функціонуванні вітчизняних банків, увагу варто приділити новим перспективним видам кредитних банківських послуг, зокрема факторингу, форфейтингу та лізингу.
Термін “факторинг” походить від англійського слова «посередник, агент». В Законі України “Про банки та банківську діяльність” факторинг визначається як банківська операція, що передбачає придбання права вимоги на виконання зобов’язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги, приймання ризику виконання таких вимог і отримання платежів. Факторингові операції, крім купівлі права на вимогу боргу, включають:
1) кредитування у вигляді попередньої оплати боргових вимог;
2) ведення бухгалтерського обліку постачальника;
3) інкасування дебіторської заборгованості постачальника;
4) страхування постачальника від кредитного ризику.
Практично суть факторингу зводиться до того, що банк купує в підприємства-постачальника право на стягнення дебіторської заборгованості покупця продукції і перераховує постачальнику 70-90% суми коштів за відвантажену продукцію в момент подання всіх необхідних документів. Після отримання платежу від покупця банк перераховує продавцю залишок коштів (30-10%) за мінусом відсотків за факторинговий кредит та комісійної винагороди.
Плата за факторингове обслуговування залежить від виду факторингу, фінансового стану позичальника, масштабів і структури його виробничої діяльності та надійності покупців. До плати за факторинг включають відсоток за кредит і середній термін обороту коштів банку в розрахунках із покупцем.
Факторингові послуги банків відносно підприємств мають певні переваги і недоліки. До переваг належать такі:
1) більша гарантія стягнення (інкасування) дебіторської заборгованості покупця;
2) надання продавцю короткострокового кредиту;
3) зменшення кредитних ризиків продавця;
4) можливість продавця оперативно поліпшити своє фінансове становище, оскільки оплата за продукцію здійснюється банком протягом 2-3 днів з моменту укладення факторингової угоди.
Недоліком факторингу для підприємства є вища вартість цієї послуги порівняно зі звичайним кредитом.
Наступним перспективним видом кредитних послуг є форфейтинг. Він посідає специфічне місце серед способів надання кредиту і визначається як банківська операція з придбання комерційного зобов’язання позичальника (покупця) перед кредитором (продавцем). За своїм змістом операція “форфейтинг” подібна до операції “факторинг”. Проте є певна відмінність, яка полягає в тому, що форфейтинг є одноразовою операцією, яка пов’язана із стягненням грошових коштів на основі набуття прав на товари і послуги.
Характерними ознаками форфейтингових операцій є такі:
1) взаємозв’язок із зовнішньоторговельними операціями;
2) договори форфейтингу укладаються переважно у вільноконвертованих валютах;
3) основними документами, що застосовуються при здійсненні форфейтингових операцій, є векселі – прості та переказні;
4) кредитування експортера здійснюється шляхом купівлі векселів або інших боргових вимог на дисконтній основі;
5) кредитування здійснюється на середньостроковій основі, як правило, на строк від шести місяців до п’яти років, а в деяких випадках – до семи років;
6) дисконтування відбувається на основі фіксованої процентної ставки;
7) здебільшого форфейтинг пов’язаний з реалізацією машин, обладнання та інших товарів інвестиційного призначення [2].
Форфейтингові операції, так само як факторингові, характеризуються певними перевагами і недоліками. До переваг форфейтингу з погляду експортера відносять:
1) можливість одержання грошових коштів відразу після відвантаження продукції або надання послуг, що поліпшує ліквідність експортера;
2) при купівлі векселів застосовується фіксована облікова ставка, тобто дисконт є визначеною сумою і протягом усього строку кредитування не змінюється, незважаючи на зміну ставок на ринку капіталів;
3) відсутність ризиків, оскільки експортер продає боргові вимоги форфейтеру на безповоротній основі, тобто без права регресу;
4) відсутність витрат часу та коштів на управління боргом або на організацію його погашення;
5) простота документації та оперативність її оформлення.
Недоліками форфейтингу для експортера є його висока вартість, вірогідність того, що експортер може не знайти гаранта, який би задовольняв форфейтера, а також необхідність підготувати документи у такий спосіб, щоб на експортера не було регресу у разі банкрутства гаранта.
Перевагами форфейтингових операцій для форфейтера є простота та оперативність в оформленні документації, вища маржа, ніж при кредитуванні та можливість реалізації куплених активів на вторинному ринку, а недоліками – відсутність права регресу у разі несплати боргу, необхідність знання законодавства країни імпортера, необхідність нести ризики до погашення векселів та відповідальність за перевірку кредитоспроможності гаранта або аваліста [2].
Ще одним відносно новим видом кредитних послуг банків є лізингові послуги. Це господарська операція, що передбачає передачу лізингодавцем права користування матеріальними цінностями іншим суб’єктам господарювання (лізингоодержувачу). Лізинг можна розглядати як різновид довгострокового кредиту, що надається в майновій формі і погашення якого здійснюється в розстрочку.
Найпростіша схема лізингової операції передбачає:
1) подачу заяви клієнтом, в якій зазначаються об’єкт лізингу, його характеристики, бажаний строк угоди тощо;
2) аналіз документів і прийняття рішення щодо підписання договору про лізинг;
3) передача об’єкта лізингу.
Лізинговий платіж включає амортизаційні відрахування, плату за ресурси, лізингову маржу та премію за ризик.
Кожен із суб’єктів лізингу має у ньому свої переваги. Якщо лізингодавцем виступає банк, він має такі вигоди:
1) розширюється коло банківських операцій, зростає число клієнтів, підвищується імідж банку;
2) знижується ризик втрат від неплатоспроможності лізингоодержувача;
3) зростають доходи банку;
4) здійснюється прискорена амортизація об’єкта лізингу.
З погляду лізингоодержувача переваги лізингу такі:
1) 100%-ве фінансування придбання основних фондів;
2) використання нового обладнання та іншого майна, що може бути об’єктом лізингу, без значних одноразових витрат власного капіталу;
3) зниження ризику морального старіння об’єкта лізингу;
4) підприємству простіше отримати майно в лізинг, ніж кредит на його придбання, тому що об’єкт лізингу є заставою;
5) лізинг створює лізингоодержувачу більше можливостей для маневрування під час виплати лізингових платежів;
6) лізингові платежі входять до складу валових витрат, що зменшує оподатковуваний прибуток лізингоодержувача;
7) лізингове майно не зараховується на баланс підприємства;
8) надання права придбання лізингоодержувачем майна за залишковою вартістю після закінчення строку договору;
9) лізингоодержувач може отримати від лізингодавця додаткові послуги.
Висновки. Сфера кредитних послуг комерційних банків України сьогодні перебуває на етапі становлення. В даному дослідженні ми провели аналіз трьох найперспективніших видів банківських кредитних послуг та визначили їх основні переваги і недоліки.
На нашу думку, розроблення та впровадження нових видів кредитних послуг є одним із найпріоритетніших напрямків подальшого розвитку комерційних банків та отримання ними у такий спосіб конкурентних переваг на ринку фінансово-кредитних послуг України.

Список використаної літератури:
1. Лєонов С.В. Інноваційний пакет послуг як інструмент антикризового упарвління банківськими установами України / С.В. Лєонов, О.О.Котенко // Вісник СумДУ. Серія економіка. – 2011. – № 1. – С. 174-179. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.nbuv.gov.ua/portal/Soc_Gum/VSU_ekon/2011_1/11lsvbuu.pdf
2. Череп А.В. Банківські операції: Навчальний посібник / А.В.Череп, О.Ф. Андросова. – К.: Кондор, 2008. – 410 с. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://bank-finance.com.ua/96_Faktoringovi_ta_forfeytingovi_poslugi_73.html
3. Закон України «Про банки і банківську діяльність» [Електронний ресурс]: текст документа від 07.12.2000 р. – № 2121-ІІІ. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=2121-14

e-mail: iruna01@mail.ru

Creative Commons Attribution Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution 4.0 International License

допомогаЗнайшли помилку? Виділіть помилковий текст мишкою і натисніть Ctrl + Enter


 Інші наукові праці даної секції
ІНТЕГРАЦІЙНІ ПРОЦЕСИ В БАНКІВСЬКІЙ СИСТЕМІ УКРАЇНИ
29.09.2011 12:58
ПЕРСПЕКТИВИ РОЗВИТКУ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ У КОНТЕКСТІ СВІТОВОЇ ФІНАНСОВОЇ КРИЗИ
13.10.2011 19:15
ІНФОРМАЦІЙНІ РИЗИКИ В БАНКІВСЬКІЙ ДІЯЛЬНОСТІ
12.10.2011 18:30
РОЗПОДІЛ ВИДАТКІВ НА ЗАКЛАДИ ЗАГАЛЬНОЇ СЕРЕДНЬОЇ ОСВІТИ
09.09.2011 17:01
АНАЛІЗ ВИДАТКІВ НА РОЗВИТОК ВУЗІВСЬКОЇ НАУКИ
09.09.2011 16:42
АНАЛІЗ ФУНКЦІОНУВАННЯ СИСТЕМИ «КЛІЄНТ – БАНК»
08.10.2011 12:49
СТАБІЛЬНІСТЬ РОЗВИТКУ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ ЯК ОСНОВА КРЕДИТНОГО ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ СУБ'ЄКТІВ ГОСПОДАРЮВАННЯ
07.10.2011 18:09
ОСОБЛИВОСТІ ДІЯЛЬНОСТІ МФО НА ФІНАНСОВИХ РИНКАХ
07.10.2011 16:59




© 2010-2024 Всі права застережені При використанні матеріалів сайту посилання на www.economy-confer.com.ua обов’язкове!
Час: 0.206 сек. / Mysql: 1367 (0.162 сек.)